В этой статье я расскажу немного о тех случаях, которые стали мне известны в силу специфики юридической работы. Связаны они с «техническими» директорами и «альтернативными» способами ликвидации юридических лиц, когда собственники дарили или продавали свои ООО третьим лицам в надежде, что избавились от них навсегда.
Ситуация первая. Один из номинальных директоров, которого использовали для ведения бизнеса, принёс в банк бумажное платёжное поручение на кругленькую сумму и списал (перечислил на иной субъект) почти все денежные средства с расчётного счёта организации. А так как он — законный представитель общества, то действовал, значит, вполне законно и мог отдавать соответствующие распоряжения. В результате реальному собственнику ничего не оставалось, кроме как впоследствии поменять исполнительный орган и смириться с потерей, потому что пытаться возвращать средства было бесполезно, а пожаловаться в правоохранительные органы на действия своего директора он не мог в силу понятных причин.
Ситуация вторая. Люди воспользовались услугами «альтернативной» ликвидации общества и продали его на сторону. Покупатели внимательно изучили экономическую деятельность фирмы по выпискам и обнаружили незакрытые деньги под отчёт и займы, которые брал предыдущий директор. Прежние собственники, понятное дело, не собирались возвращать эти средства, пока контролировали общество. Но как только общество было отчуждено, новые руководители подали в суд на взыскание имеющихся задолженностей и выиграли дело. В итоге аферистам пришлось платить.
Ситуация третья. Общество также было продано сторонним лицам. Те, в свою очередь, через некоторое время подали корректировки по НДС и навешали кучу долгов на купленное юридическое лицо как следствие неуплаты образовавшихся налогов. Таким образом, мошенники, очевидно, заработали на продаже услуг по списанию НДС, а проблемы со стороны контролирующих органов получили предыдущие собственники и их контрагенты.
Ситуация четвёртая. Руководить фирмой с активами в виде недвижимого имущества был в своё время поставлен номинальный директор, который являлся и единственным учредителем. Об этом узнали мошенники и выкупили официально его долю у нотариуса. Истинные владельцы лишились и фирмы, и всего имущества, находящегося на ней.
Важно! Автор категорически не рекомендует прибегать к «альтернативным» вариантам закрытия бизнеса. Лучшие из возможных способов — это либо официальная ликвидация, либо при невозможности её осуществить добиваться принудительного исключения юридического лица из ЕГРЮЛ со стороны налоговой[1].
[1] См. “Недостоверность сведений. Принудительное исключение”.
